固定資産税、役所に確認してみて分かったこと。不動産取得税の軽減措置の申請は済んだ？

新築した家の固定資産税は34坪で、減額後ざっくり8万円超えくらいが標準額なんだそう。

わが家は2016年にマイホームが完成、今年は支払い初年度ということもあり、家の固定資産税について妥当な額なのか気になったので、役所で聞いてきました。

はじめに聞いておけばこうしたのに…ということも。今から家を建てる方の参考になるはず！

この記事は役所から聞いたことを一般人がお伝えしています。もし違ってるところがありましたら訂正ご連絡頂けますと幸いです。

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固定資産税って？
土地の評価額の計算方法
家の評価額の算定方法
わが家の固定資産税の増減理由
新築または購入を検討されている方へ
すでに入居後の方へ
土地から購入した人へ
建てる前、時効までにこれを読んだあなたはラッキー

固定資産税って？

早速！こうしたら安くなるぞ！って紹介したいのは山々なんですが…

家を初めて建てる人は”固定資産税”ってなんぞや！？ですよね。

なのでまずは、概要から。

固定資産税とは、土地や家屋といった動かせない”固定資産”を毎年1月1日時点で所有している人に市町村が課する税金です。固定資産税と都市計画税から成り立っています。

家や土地の課税評価額が決まり、そこから税率を掛けたものを、毎年納税するものです。極端にいうと1月2日に所有したなら、364日固定資産税は要らないということ。

※課税評価額≠家を建てた金額

【支払い方法】
全期一括と、4期にわけて支払う方法があります。支払う場所はコンビニや銀行やゆうちょなどが可能です。引き落としにすることも可能です。

実は固定資産税などの支払い方法は口座引き落としだともったいない。適用している自治体なら電子マネー決済（ペイペイなど）を使うべき！税金なのにポイントがもらえる一番オトクな支払い方になります。

【税金以外もOKって知ってた？】知らないと損！固定資産税・自動車税・保育料などは〇〇ペイを活用

固定資産税は『毎年1月1日現在の所有者』が指定納期までに支払う必要のある税金です。また自動車税は『毎年4月1日現在の所有者』が5月末までに支払う必要のある税金です。せっかくならオトクに支払いたい固定資産税も、自動車税も...

土地の評価額の計算方法

土地が面している道路ごとに平米あたりの単価が決まっています。

＝路線価

大通りは価値が高くなります。路線価は三年に一度見直されるので、家の価値が下がっても税金が高くなることもあります。

路線価はネットでも見れますよ。まだ土地探しの方は見て参考にしても。

財産評価基準書｜国税庁

財産評価基準は、相続、遺贈又は贈与により取得した財産に係る相続税及び贈与税の財産を評価する場合に適用します。ただし、法令で別段の定めのあるもの及び別に通達するものについては、それによります。

ただ書いておいてなんですが…

不動産・土地は生きてるので、このブログなどの情報に流され過ぎずにここだ！と思える土地に出会えたら、躊躇なく契約した方がいいです＼(^^)／

この路線価は、家が建てやすい真四角の土地の場合に標準価格として適用され、長細かったりいびつだったり、わが家みたいに旗竿地だと減額対象となります。(旗竿部分は使えないとみなされる)

家の評価額の算定方法

家が建ったら税務課の人が家のつくりを調査しにきます。
調査は1時間程度で、メジャーをあちこちにあてて建築図面に記入していました。

お電話頂いたあと、入居後２か月後くらいに来ましたね

完成した家の状況と照らし合わせて標準装備より良い素材なら1.2倍の点数、反対なら減点などされます。

例えば壁だと、その素材が家の中の壁のなん%を占めるかで計算されます。(壁の面積　計100%になるように)

国の基準金額が決まっていて、「トイレひとつにつき幾ら」と計上します。これを合算して家の評価額が決まります。

この評価額に税率を掛けるのですが、新築なら3年減額、長期優良住宅なら2年間延びて5年減額されます。

※長期優良住宅は30万円の申請費が必要なので、コストや価値など総合的に判断を。

経年劣化の減額は2年に一回見直され反映されます。なので二年間は同じ額となります。

小難しい概要が、やっと終わったところで…。

ついてこれましたかΣ(´∀｀；)！？

ちょっと休憩…

ここからがお楽しみー(*´∀`)♪

わが家の固定資産税の増減理由

わが家の増減理由になった上位を発表します。

【高くなった理由】

勾配天井を採用した

天井が高いと壁に貼り付けられるクロスもその分必要になる。また構造的にも柱が長くなるので評価も上がる。「天井が高くなるっていいじゃん♪」という安易な考えで一階も二階も90％が勾配天井のわが家…笑うしかない。

総二階ではない

複数階ある場合、一階と二階が全く同じ形のほうが施工するときに効率的です。いびつな形の基礎になったことで、面積が増える→手間や材料が余計必要になるということです。

玄関にタイルを使用した

タイルの評価額はバカ高いです。
役所の方も、「本当にタイルはたっかいです…」って。はじめに知っておけば玄関は好みのコンクリート打ちにすれば良かったと後悔。

家全体が課税対象になった

149㎝以下の部屋ならカウントされません(例収納部)＝固定資産にもならない。入口が低くても収納部が150cmを超えると部屋としてカウントされてしまう。

わが家は階段下の壁掛けテレビの裏の収納は扉は140㎝ほどですが、収納部は150cm。

カウントされないと思ってたら”ギリ税金対象”でした…。

◇テレビの設置方法、掃除苦手さんは計画的に。

家を建てる時の選択肢のひとつ…テレビの置き方ってどうしましたか？もしくはテレビ…必要ない方でしょうか？わが家はテレビがあり、壁掛けを選択。レコーダーを入れるテレビ台はなく、造作で階段下収納に組み込みました。壁掛けテレビの...

【安くなった理由】

屋根を鋼板(ガルバリウム)にした

瓦に比べ安くなります。

片流れの屋根にした

反対に4方向に流れる屋根は材料が多くなり高くなる。標準は切妻屋根。

シャッターをつけなかった

窓にシャッターを付けると固定資産としてカウントされます。

【ちょっと気を付ければ節税になること】

二階のトイレは使わないならまずは収納にしておき、必要になったとき後付けすれば、評価額60,000円ほど浮く。(ただし配管やコンセントは新築時に済ませておいた方がいいです)
外壁や屋根は、鋼板もしくはサイディングが良い。瓦〉鋼板＝サイデイングの順で算定される
どの場所でもタイル張りはものすごく高くなる
キッチンは265㎝が標準。それよりも長いと点UP、短いと減額される。(うちは270㎝( ；∀；))うそーん
土地の中に段差(崖など)があると安くなる。※ようへきを立てて平坦にしたら安くなりません。
収納内部は149㎝以下なら部屋としてカウントされない
インターホンは固定資産税がかかる。すぐに取り外しできるので固定資産対象ではないと思っていたのですが…。ということでインターホンはなければ安くなります。　←笑

【意外だったこと】

クッションフロアーと、無垢床、合板フローリングは全て同じ評価額。※タイルはずば抜けて高くなる。一昔前のクッションフロアと違い、今は性能が良いものがあるのでキッチンはクッションフロアがおすすめです。
付帯する水道管などは一律で雑資産として計上される
電気の数や内臓式orブラケットかどうかはチェックされなかった…と思う
キッチンはどんなものを設置しても一律額。(手作り台だろうが、システムキッチンだろうが一緒)ただし、キッチンの全面を造作にすると税金は別途加算される。
二世帯住宅なら住宅用地としての面積軽減が2倍であるが、二世帯住宅として認識されるには、玄関・お風呂・キッチンなどすべての設備を二つずつ備える必要がある。(そしたら土地の住宅用地計算が、200㎡→400㎡に)「介護で家に親を呼んだら二世帯住宅」ってわけではない( ￣-￣)
トイレ内にあるような独立洗面は洗面所よりは少々安いが税は別途かかる(配管が別途必要でない手洗い付トイレはかからない)
扉などの建具を全て造作にすると金額ははねあがる。
階段が一律で結構な金額がかかること。(こんなんなら平屋でも良かったんじゃ…)
役所の人が一生懸命説明してくれたこと。経験談ですが、昔ながらの人は「面倒だ」って口や顔に出ちゃう方が多いけど、若い人は答えられる範囲できちんとこちらが理解するまで丁寧に説明してくれる！
境界などのフェンスは固定資産に入らない